:quality(85))
Điều 1502 của Đạo luật Cải cách Phố Wall và Bảo vệ người tiêu dùng Dodd-Frank năm 2010 là văn bản pháp luật của Hoa Kỳ về khoáng sản xung đột. Bộ Ngoại giao Hoa Kỳ làm việc nhằm tăng cường hỗ trợ trên phạm vi toàn cầu cho các khuyến nghị về thẩm định (due diligence) được thiết kế để hỗ trợ doanh nghiệp xây dựng hoạt động thương mại khoáng sản có trách nhiệm từ các khu vực bị ảnh hưởng bởi xung đột và rủi ro cao thuộc khu vực Hồ Lớn châu Phi. Để thúc đẩy phát triển và sử dụng chuỗi cung ứng vàng, thiếc, tantali và vonfram không có yếu tố xung đột, bộ này hợp tác với nhiều đối tác trong nước và quốc tế, bao gồm chính phủ, khu vực doanh nghiệp và các tổ chức phi lợi nhuận.
Là một phần trong nỗ lực toàn diện nhằm thực thi Điều 1502 của Đạo luật Cải cách và Bảo vệ người tiêu dùng Phố Wall, Bộ Ngoại giao cũng hỗ trợ các cơ quan chính phủ Hoa Kỳ khuyến khích Cộng hòa Dân chủ Congo (DRC) và các quốc gia láng giềng tăng cường minh bạch và cải cách quản lý trong ngành khai khoáng.
Ủy ban Chứng khoán và Sàn giao dịch Hoa Kỳ (SEC) là cơ quan chính phủ chịu trách nhiệm quản lý việc báo cáo khoáng sản xung đột theo Quy định về Khoáng sản Xung đột. Theo quy định này, doanh nghiệp niêm yết trên các sàn chứng khoán Hoa Kỳ và sản xuất hoặc đặt hàng sản xuất các sản phẩm có chứa thiếc, tantali, vonfram hoặc vàng phải nộp báo cáo khoáng sản xung đột cho SEC hàng năm. Thông tin này phải bao gồm mô tả về các nỗ lực thẩm định chuỗi cung ứng của doanh nghiệp nhằm xác định nguồn gốc khoáng sản xung đột trong sản phẩm của mình, đồng thời nêu rõ các biện pháp đã thực hiện để giảm thiểu rủi ro liên quan đến tìm nguồn khoáng sản xung đột.
SEC cung cấp hướng dẫn và tài nguyên nhằm hỗ trợ doanh nghiệp tuân thủ Quy định về Khoáng sản Xung đột, bao gồm Hướng dẫn tuân thủ cho doanh nghiệp quy mô nhỏ và các câu hỏi thường gặp. Cơ quan này cũng rà soát và đánh giá các báo cáo khoáng sản xung đột mà doanh nghiệp đã nộp để đảm bảo tuân thủ quy định.
Doanh nghiệp thuộc diện điều chỉnh của Quy định về Khoáng sản Xung đột tại Hoa Kỳ phải thực hiện các bước sau để đảm bảo tuân thủ quy định:
- Tiến hành điều tra hợp lý về nước xuất xứ (RCOI): Doanh nghiệp phải xác định xem liệu khoáng sản xung đột được sử dụng trong sản phẩm của mình có xuất xứ từ Cộng hòa Dân chủ Congo (DRC) hoặc các quốc gia lân cận hay không. Để làm được điều này, doanh nghiệp phải thực hiện RCOI, tức là nỗ lực thiện chí để xác định nguồn gốc khoáng sản xung đột.
- Thực hiện thẩm định chuỗi cung ứng: Nếu doanh nghiệp xác định rằng khoáng sản xung đột sử dụng trong sản phẩm của mình có thể xuất xứ từ DRC hoặc các nước lân cận, doanh nghiệp phải thực hiện thẩm định chuỗi cung ứng để xác định nguồn gốc và chuỗi truy xuất nguồn gốc của khoáng sản. Quá trình thẩm định này bao gồm truy xuất khoáng sản xung đột về nguồn gốc ban đầu và đánh giá rủi ro khi tìm nguồn cung khoáng sản từ các khu vực bị ảnh hưởng bởi xung đột.
- Chuẩn bị và nộp báo cáo khoáng sản xung đột: Doanh nghiệp phải chuẩn bị và nộp báo cáo khoáng sản xung đột tới Ủy ban Chứng khoán và Sàn giao dịch Hoa Kỳ (SEC) với mô tả về các nỗ lực thẩm định, kết quả thẩm định và các biện pháp đã áp dụng để giảm thiểu rủi ro khi tìm nguồn khoáng sản xung đột.
- Đạt được kiểm toán độc lập từ khu vực tư nhân: Nếu doanh nghiệp xác định sản phẩm của mình có chứa khoáng sản xung đột có thể xuất phát từ DRC hoặc quốc gia lân cận và các khoáng sản xung đột này là cần thiết cho chức năng hoặc sản xuất của sản phẩm, doanh nghiệp phải tiến hành kiểm toán độc lập từ khu vực tư nhân (IPSA) đối với báo cáo khoáng sản xung đột của mình. IPSA cung cấp đánh giá độc lập về các nỗ lực thẩm định của doanh nghiệp và tính chính xác của báo cáo khoáng sản xung đột.
Nếu SEC xác định một doanh nghiệp không tuân thủ Quy định về Khoáng sản Xung đột, cơ quan này có thể thực hiện các biện pháp xử lý đối với doanh nghiệp, bao gồm phạt tài chính, xử phạt hoặc kiện ra tòa. Do đó, doanh nghiệp cần đảm bảo tuân thủ quy định và nộp báo cáo khoáng sản xung đột chính xác, đầy đủ tới SEC.
