Die 7 wichtigsten Schritte, die Ihr Unternehmen für die UFLPA-Compliance ergreifen sollte

Am 21. Juni 2024 jährt sich das Inkrafttreten des Uyghur Forced Labor Prevention Act (UFLPA) zum zweiten Mal. Das Gesetz verfolgt zwei zentrale Ziele: Zum einen, chinesische Unternehmen für weitreichende, systemische Zwangsarbeitspraktiken in der Autonomen Uigurischen Region Xinjiang (XUAR) zur Verantwortung zu ziehen, und zum anderen, amerikanische Hersteller und Importeure davon abzuhalten, Geschäfte mit diesen Firmen zu tätigen. Bis zum 1. Mai 2024 hat die für die Umsetzung des Gesetzes zuständige Zoll- und Grenzschutzbehörde (Customs and Border Protection, CBP) über 8.000 Sendungen unter dem UFLPA festgesetzt, mit einem Gesamtwert von mehr als 3,3 Milliarden US-Dollar. 

Am 5. Juni veranstaltete Z2Data ein Webinar, das sich mit der Ausarbeitung eines effektiven UFLPA-Response-Pakets im Falle einer CBP-Festsetzung beschäftigte. Das Webinar wurde von zwei Referentinnen gestaltet, die über umfassende Erfahrung in der Beratung von Unternehmen zu Compliance-Fragen, Festsetzungen und weiteren UFLPA-relevanten Themen verfügen: 

• Lindsay Wardlaw, ehemalige internationale Handelsanwältin und derzeit Beraterin bei Amalie Trade Compliance Consulting
• Mary Mikhaeel, Senior Associate mit Schwerpunkt Zwangsarbeit und Menschenrechtsfragen bei Miller & Chevalier. 

Nachfolgend fassen wir sieben wichtige UFLPA-Compliance-Maßnahmen zusammen, die die Referenten während des Webinars vorgestellt haben. 

1. Identifizieren Sie Produkte mit höchstem Risiko einer UFLPA-Festsetzung 

Unternehmen, die ihre Anstrengungen für UFLPA-Compliance verstärken möchten, müssen wissen, welche Produkte und Materialien am anfälligsten für eine CBP-Festsetzung nach diesem Gesetz sind. „Das Erste, was ich bei Unternehmen sehe, ist die Entwicklung eines Prozesses zur Identifikation ihrer Hochrisiko-Produkte und -Lieferanten“, so Mikhaeel. Unternehmen steht eine Vielzahl an hilfreichen Ressourcen zur Verfügung, um ein klares Bild davon zu erhalten, welche Produkte besonders kritisch sind. 

„Das Erste, was ich bei Unternehmen sehe, ist die Entwicklung eines Prozesses zur Identifikation ihrer Hochrisiko-Produkte und -Lieferanten.“

Als das UFLPA 2022 in Kraft trat, griffen das Department of Homeland Security und die Forced Labor Enforcement Task Force (FLETF)—die Behördenkoalition zur Entwicklung der Strategie und Umsetzung des Gesetzes—besonders auf die Liste der Waren, die durch Kinderarbeit oder Zwangsarbeit hergestellt wurden des Arbeitsministeriums (Department of Labor) zurück. Diese Liste führt zehn Produkte mit Verbindungen zu Zwangsarbeit in Xinjiang auf—darunter Baumwolle, Bekleidung, Elektronik und Polysilizium—und prägte die Schwerpunkte und die Durchsetzungsstrategie des DHS maßgeblich.

Neben der Liste des Arbeitsministeriums können Unternehmen und weitere Interessenten das UFLPA Statistics Dashboard der CBP nutzen. Dieses umfassende Instrument zeigt öffentlich aktuelle Zahlen zu unter dem UFLPA festgesetzten Sendungen, inklusive detaillierter Aufschlüsselungen nach Monat, Jahr, Branche und Herkunftsland (der Großteil der UFLPA-Festsetzungen betrifft tatsächlich Lieferungen aus Dritt- oder Transitländern wie Malaysia und Vietnam). In Kombination mit dem Data Dictionary der CBP, das praktische Beispiele prominenter festgesetzter Waren nach Sektor liefert, erhalten Organisationen einen präzisen Überblick über die am stärksten gefährdeten Produkte. 

Unternehmen mit einem proaktiven Kurs sollten zudem die stetigen investigativen Veröffentlichungen zu Zwangsarbeitspraktiken im XUAR im Blick behalten. Wissenschaftliche Institutionen und NGOs wie das Helena Kennedy Centre der Sheffield Hallam University oder Human Rights Watch geben regelmäßig ausführliche Berichte heraus, die neue Beziehungen zu Zwangsarbeit in Xinjiang belegen und immer mehr Unternehmen in China mit diesen Praktiken in Verbindung bringen. 

Unternehmen mit einem proaktiven Kurs sollten zudem die stetigen investigativen Veröffentlichungen zu Zwangsarbeitspraktiken im XUAR im Blick behalten.

Diese Untersuchungen bleiben dabei nicht bloße Theoriekonstrukte für akademische oder organisatorische Prestigeprojekte. Sie sind Schlüsselinformationen für die FLETF und werden aktiv in die Weiterentwicklung der UFLPA-Strategie und die Ausweitung auf weitere Branchen und Akteure eingebunden. Aufgrund ihrer strategischen Bedeutung für das DHS und die zukünftige Entwicklung des UFLPA dienen sie für Unternehmen als Frühwarnzeichen, worauf Bundesbehörden ihren Fokus als Nächstes richten könnten. 

Aufgrund ihrer strategischen Bedeutung für das DHS und die zukünftige Entwicklung des UFLPA dienen sie für Unternehmen als Frühwarnzeichen, worauf Bundesbehörden ihren Fokus als Nächstes richten könnten. 

2. Passen Sie die Vertragssprache mit Lieferanten an

Die Ausweitung des UFLPA und der signifikante Anstieg der Festsetzungen im Jahr 2024 bieten Unternehmen die Gelegenheit, ihre Lieferantenverträge zu aktualisieren. US-Hersteller und Importeure sollten hierin Klauseln aufnehmen, die eine Kündigung aus wichtigem Grund zulassen, sofern ein Lieferant nachweislich Zwangsarbeit eingesetzt hat. Solche Vorsichtsmaßnahmen verschaffen Unternehmen eine bessere rechtliche Position, sollte eine Festsetzung erfolgen. 

Wardlaw rät dazu, Verträge so zu gestalten, dass Unternehmen Waren auf Kosten des Lieferanten zurücksenden können, wenn sie unter Verdacht von Zwangsarbeit stehen oder gemäß UFLPA festgesetzt werden. „Wir sollten überlegen, wie wir Vertragsklauseln aktualisieren, um uns Flexibilität in solchen Situationen zu verschaffen und unsere Vertragspartner auf unsere Bedenken hinzuweisen“, so Wardlaw. Zudem empfiehlt sie, besondere Vertragsbestimmungen einzuarbeiten, die bei Aufdeckung eines Zusammenhangs mit Zwangsarbeit einen „schwerwiegenden Vertragsbruch“ darstellen und eine „kündigungsfreie und schadensersatzfreie Beendigung“ ermöglichen.

Wardlaw rät dazu, Verträge so zu gestalten, dass Unternehmen Waren auf Kosten des Lieferanten zurücksenden können, wenn sie unter Verdacht von Zwangsarbeit stehen oder gemäß UFLPA festgesetzt werden.

3. Führen Sie ein vollständiges Supply-Chain-Mapping durch 

Unternehmen können zahlreiche Maßnahmen ergreifen, um ihre UFLPA-Compliance zu stärken. Kaum eine Maßnahme ist jedoch so wirkungsvoll wie eine ausgeweitete Transparenz entlang der Lieferkette. Unternehmen, die ihre direkten Lieferanten und Sub-Tiers bis auf die Ebene der Rohmaterialien abbilden, können verlässlich feststellen, ob sie Beziehungen zu Akteuren in Xinjiang oder zu einer der 68 chinesischen Unternehmen auf der UFLPA Entity List haben.

Unternehmen, die ihre direkten Lieferanten und Sub-Tiers bis auf die Ebene der Rohmaterialien abbilden, können verlässlich feststellen, ob sie Beziehungen zu Akteuren in Xinjiang oder zu einer der 68 chinesischen Unternehmen auf der UFLPA Entity List haben.

Aufgrund der inhärenten Komplexität globaler Lieferketten, die viele Länder und unterschiedliche Lieferanten-Ebenen umfassen, ist das Mapping häufig eine herausfordernde und aufwändige Aufgabe. US-Hersteller und Importeure können dies selbst mit direkten Maßnahmen wie Lieferantenabfragen, Fragebögen und manuellen Analysen versuchen. 

Alternativ bieten sich zunehmend Lösungen auf Basis moderner Technologie. Durch Einsatz von Supply Chain Risk Management (SCRM)-Plattformen lassen sich Daten aus Datenbanken, öffentlichen Quellen und weiteren Informationen zentral bündeln, um weitreichende Transparenz über Produktionsstandorte und Herkunftsländer weltweit zu erreichen. Mit SCRM können Unternehmen die Lieferkette umfassend und schneller überblicken, Schwachstellen hinsichtlich Zwangsarbeit erkennen und das Risiko kostspieliger CBP-Festsetzungen deutlich reduzieren. 

Mit SCRM können Unternehmen die Lieferkette umfassend und schneller überblicken, Schwachstellen hinsichtlich Zwangsarbeit erkennen und das Risiko kostspieliger CBP-Festsetzungen deutlich reduzieren. 

Wie auch immer die Methode gewählt wird, entscheidend sind Genauigkeit und Detailtiefe. „Wesentlich ist das Verständnis aller Beteiligten in der Lieferkette – einschließlich Händler, Zwischenlager und aller Stationen im Herstellungsprozess“, erklärt Mikhaeel. Ein solch granularer Mapping-Ansatz liefert Unternehmen „ein besseres Gesamtverständnis, wo die risikoreichsten Komponenten eines Produkts liegen“.

4. Führen Sie eine „Mock Detention“ durch

Unternehmen, die die Reaktionsfähigkeit ihrer direkten und Sub-Tier-Lieferanten auf eine UFLPA-Festsetzung testen möchten, sollten eine sogenannte „Mock Detention“ (auch Traceability Audit genannt) durchführen. Dabei kontaktiert ein Importeur seine Lieferanten und lässt alle Dokumente zusammentragen, die im Falle einer CBP-Festsetzung einer konkreten Sendung erforderlich wären. Dazu zählen Rechnungen, Transaktionsbelege, Stücklisten (BOM) und Ursprungszeugnisse. Ein Vorteil der Mock Detention ist, dass sie eine Momentaufnahme des Lieferkettenverlaufs liefert. Importeure erhalten damit einen vollständigen Produktionsüberblick und können feststellen, ob ein Herstellungsschritt mit Xinjiang oder einem Unternehmen auf der UFLPA Entity List verknüpft ist. 

Zu diesen Dokumenten zählen Rechnungen, Transaktionsbelege, Stücklisten (BOM) und Ursprungszeugnisse, die im Falle einer CBP-Festsetzung zur Entlastung eingereicht werden können.

Eine Traceability Audit verschafft dabei nicht nur Klarheit über Inputs aus dem XUAR. Mikhaeel ergänzt: Das Verfahren testet auch, wie effizient Prozesse in der Lieferkette ablaufen, wenn ein UFLPA-Response-Paket innerhalb von 30 Tagen zusammengestellt werden muss. „Welche Verbesserungen sind hinsichtlich der Dokumentation nötig, um die Unternehmen auf eine tatsächliche Festsetzung vorzubereiten? Sind die Lieferanten zur Zusammenarbeit bereit und kennen sie die Anforderungen von Beginn an?“ Mock Detentions erlauben einen realistischen Leistungs- und Kooperations-Check. Durch die Resultate können Unternehmen gezielter identifizieren, wo ihre Lieferanten Dokumentationspflichten oder Aufbewahrung von Aufzeichnungen verbessern sollten, um die gesamte Lieferkette für die UFLPA-Compliance zu stärken. 

Eine Mock Detention ist ein effektiver Weg, den Leistungsstand der Lieferanten aus Sicht des Importeurs zu ermitteln.

5. Identifizieren Sie Drittstaaten, die vom CBP ins Visier genommen werden 

Neben dem starken Anstieg an Sendungsfestsetzungen im Jahr 2024 fällt beim UFLPA Dashboard besonders die Aufschlüsselung nach Herkunftsland auf. Die meisten von der CBP gestoppten Sendungen kommen nicht direkt aus China; das Land liegt nicht einmal unter den Top 3 nach Anzahl der Festsetzungen. Malaysia, Vietnam und Thailand führen die Liste an und machen gemeinsam nahezu 90 % der CBP-Festsetzungen nach Sendungswert aus.

Das Land liegt nicht einmal unter den Top-3-Herkunftsländern bei Festsetzungen. Malaysia, Vietnam und Thailand führen die Liste vor China an und machen gemeinsam nahezu 90 % der CBP-Festsetzungen nach Sendungswert aus.

Diese Zahlen verdeutlichen Importeuren mit UFLPA-Compliance-Ambitionen eine wichtige Realität: Viele der eingeführten Güter, die mit Zwangsarbeit in Xinjiang verbunden sind, kommen nicht direkt aus China. Häufig werden sie in einem Drittland endverarbeitet oder durchlaufen weitere Fertigungsstufen. 

Angesichts der globalen Arbeitsteilung bei komplexen Produkten wie Solarmodulen, Unterhaltungselektronik oder Halbleitern ist es heute üblich, dass Waren verschiedene Herstellungsstätten in mehreren Ländern durchlaufen, bevor sie beim OEM ankommen. US-Importeure sollten sich dessen bewusst sein: Auch wenn Malaysia oder Vietnam das offizielle Herkunftsland ist, können vorgelagerte Fertigungsschritte noch immer auf China und Xinjiang zurückzuführen sein. „Produkte aus Drittstaaten sind wirklich entscheidend“, unterstreicht Mikhaeel. Unternehmen sollten genau prüfen, welche Drittstaaten beim CBP in Fokus stehen.

6. Sichern Sie alternative Bezugsquellen ab 

Eine der wichtigsten präventiven Maßnahmen gegen CBP-Festsetzungen ist eine umfassende SCRM-Strategie, wie sie weit vor dem UFLPA-Start empfohlen wurde. Das sogenannte Dual Sourcing – die Identifikation und der Aufbau alternativer Lieferanten für bestimmte Komponenten, Dienstleistungen oder Rohmaterialien – ist ein Grundprinzip der Lieferketten-Diversifikation. Es ist auch eine der Kernmaßnahmen, um eine resiliente, flexible Lieferkette zu schaffen, die regulatorische Veränderungen, Handelskonflikte oder andere Störungen verkraften kann. Dual Sourcing prägt aktuelle Supply-Chain-Trends wie Nearshoring, Onshoring, De-Risking und China Plus One. Grundsätzlich ist dies integraler Bestandteil einer modernen Beschaffungsstrategie. 

Dual Sourcing ist eine Kernmaßnahme für eine resiliente, anpassungsfähige Lieferkette, die abrupte Veränderungen durch neue Vorschriften, Handelskonflikte und andere Störungen übersteht.

Konkret für die UFLPA-Compliance kann die Absicherung alternativer Bezugsquellen entscheidend sein, um die Folgen einer CBP-Festsetzung zu minimieren. Wird eine Sendung wegen des Verdachts auf Zwangsarbeit im XUAR gestoppt, können Unternehmen mit Dual Sourcing diese Waren einfach re-exportieren und auf den Alternativlieferanten umschwenken. Wie wir in früheren Beiträgen erläutert haben, ist diese Flexibilität deutlich vorteilhafter als die Abhängigkeit von einem Einzellieferanten, die importierende Unternehmen in ein riskantes und kostenintensives Krisenmanagement zwingt. 

Wird eine Sendung wegen des Verdachts auf Zwangsarbeit im XUAR gestoppt, können Unternehmen mit Dual Sourcing diese Waren einfach re-exportieren und auf den Alternativlieferanten zugreifen.

Dual Sourcing wird besonders relevant, wenn Lieferanten wenig kooperativ sind und nicht an Audits, Mock Detentions oder anderen UFLPA-Maßnahmen teilnehmen. In solchen Fällen, in denen Transparenzinitiativen oder Krisenmanagement von Stakeholdern ignoriert werden, empfiehlt Wardlaw, auf „eine saubere alternative Bezugsquelle“ auszuweichen.

7. Nutzen Sie Branchenverbände, um Lieferanten zu mehr Verantwortlichkeit zu bewegen 

Branchengrößen mit internationaler Präsenz verfügen oft über einflussreiche Verbände, die als Interessenvertreter fungieren. Diese Gruppen vertreten das Brancheninteresse gegenüber der Politik, formulieren Standards und fördern den Austausch sowie Wettbewerb. Beispiele im Elektronikbereich sind die Electronic Component Industry Association (ECIA) für elektronische Bauteilhersteller und die Semiconductor Industry Association (SIA) für Halbleiterfirmen.

Zwar erscheinen Branchenverbände nicht als erste Anlaufstelle für UFLPA-Compliance – sie können jedoch eine Schlüsselrolle bei der Durchsetzung von Handelskonformität einnehmen. Viele von ihnen repräsentieren dutzende Unternehmen mit gemeinsamem Milliardenmarktanteil und üben damit erheblichen Einfluss auf Lieferanten und weitere Stakeholder in der Lieferkette aus. 

Zwar erscheinen Branchenverbände nicht als erste Anlaufstelle für UFLPA-Compliance – sie können jedoch eine Schlüsselrolle bei der Durchsetzung von Handelskonformität einnehmen.

Unternehmen, die ihre Lieferanten und Sub-Tiers zu mehr Kooperation und Transparenz bezüglich UFLPA-Compliance verpflichten möchten, sollten die Hebelwirkung der Branchenverbände gezielt nutzen. „Sie können Branchenverbände unterstützen, die ihre Größe einsetzen, um von Ihren Lieferanten mehr Transparenz und Verantwortlichkeit zu fordern“, so Wardlaw. Durch den Rückhalt der vertretenen Unternehmen und die wirtschaftliche Marktmacht bringen derartige Organisationen ein Nachdruck in Initiativen, die einzelne Abfragen oder Telefonate womöglich verfehlen. „Ein Weg, bei Zwangsarbeitsfragen Fortschritte zu erzielen, besteht darin, gemeinsam höhere Standards von den Lieferanten einzufordern“, betont sie. 

Unternehmen, die ihre Lieferanten und Sub-Tiers zu mehr Kooperation und Transparenz bezüglich UFLPA-Compliance verpflichten möchten, sollten die Hebelwirkung der Branchenverbände gezielt nutzen.

Vertiefen Sie Ihr Wissen mit dem UFLPA-Webinar von Z2Data 

Möchten Sie mehr darüber erfahren, wie Sie Ihre Sorgfaltspflichten mit den Supply-Chain-Risk-Management-Lösungen von Z2Data ausbauen können? Vereinbaren Sie eine persönliche Demo mit unseren Produktexperten, um loszulegen. 

Wenn Sie das Original-Webinar mit Mikhaeel, Wardlaw und Z2Data Senior Customer Success Manager Oliver DeThier vollständig ansehen möchten, besuchen Sie unsere Webinar-Ressourcenseite. In der Präsentation werden behandelt:

• Wichtige Auslöser für eine CBP-Sendungsfestsetzung
• Aktuelle Durchsetzungstrends in der Elektronikindustrie
• Best Practices für ein vollständiges Due-Diligence-Paket