Was ist die EU-Konfliktmineralienpolitik und -verordnung?

Die Europäische Union (EU) hat die „Conflict Minerals Regulation“ (Konfliktmineralienverordnung) eingeführt, um das Problem der Konfliktmineralien anzugehen. Die Verordnung wurde 2017 verabschiedet und trat am 1. Januar 2021 in Kraft. 

Die Conflict Minerals Regulation zielt darauf ab, verantwortungsvolle Beschaffungspraktiken zu fördern und zu verhindern, dass Unternehmen über ihre Lieferketten zu Konflikten und Menschenrechtsverletzungen beitragen. Sie ist Teil einer breiteren globalen Initiative zur Bekämpfung von Konfliktmineralien und stellt sicher, dass Mineralien verantwortlich und ethisch bezogen werden. Die Verordnung gilt für alle EU-Importeure von Zinn, Tantal, Wolfram und Gold, die aus konfliktbetroffenen und Hochrisikogebieten stammen, unabhängig von Größe oder Branche.

Unternehmen in der EU, die Zinn, Tantal, Wolfram und Gold (3TG) aus konfliktbetroffenen und Hochrisikogebieten importieren, müssen die EU Conflict Minerals Regulation einhalten. 

Importeure sind verpflichtet, eine Sorgfaltspflichtprüfung durchzuführen, um Risiken in ihrer Lieferkette zu identifizieren und Maßnahmen zu ergreifen, damit keine Mineralien bezogen werden, die bewaffnete Gruppen finanzieren oder zu Menschenrechtsverletzungen beitragen. 

Der Sorgfaltspflichtprozess umfasst mehrere Schritte, wie z. B. den Aufbau robuster unternehmensinterner Managementsysteme, die Identifizierung und Bewertung von Risiken in der Lieferkette sowie Maßnahmen zur Risikominderung. Unternehmen müssen zudem über ihre Sorgfaltspflichtpraktiken berichten und der Europäischen Kommission Informationen zu ihren Lieferketten bereitstellen.

Unternehmen müssen ihre Sorgfaltspflicht gemäß international anerkannten Standards, wie den OECD Due Diligence Guidance for Responsible Supply Chains of Minerals from Conflict-Affected and High-Risk Areas (Leitlinien der OECD zur Sorgfaltspflicht für verantwortungsvolle Lieferketten von Mineralien aus konfliktbetroffenen und Hochrisikogebieten), durchführen. Der gesamte Prozess der Sorgfaltspflicht ist zu dokumentieren und auf Anfrage der zuständigen Behörden zur Verfügung zu stellen.

Die OECD-Leitlinien verlangen von Importeuren: 

Zur Einhaltung der Verordnung müssen Unternehmen einen Sorgfaltspflichtprozess verfolgen, der folgende Schritte umfasst:

• Robuste unternehmensinterne Managementsysteme etablieren: Unternehmen müssen eine Richtlinie zur verantwortungsvollen Beschaffung von Mineralien einführen und diese an ihre Lieferanten sowie Stakeholder kommunizieren. Die Verantwortung für das Sorgfaltspflichtmanagement ist klar zuzuweisen und ausreichend Ressourcen dafür bereitzustellen.
• Risiken in der Lieferkette identifizieren und bewerten: Unternehmen müssen die Hütten und Raffinerien in ihrer Lieferkette identifizieren und deren Sorgfaltspflicht bewerten. Ebenso sind die Risiken der Beschaffung von 3TG aus konfliktbetroffenen und Hochrisikogebieten zu bestimmen und deren Schweregrad zu bewerten.
• Maßnahmen zur Risikominderung treffen: Unternehmen müssen identifizierte Risiken mindern, etwa durch Zusammenarbeit mit Lieferanten zur Verbesserung ihrer Sorgfaltspflicht oder durch Beendigung der Geschäftsbeziehung mit Lieferanten, die die Anforderungen der Verordnung nicht erfüllen.
• Über Sorgfaltspflichtpraktiken berichten: Unternehmen müssen über die durchgeführten Maßnahmen zur Identifikation und Minderung von Risiken in ihrer Lieferkette berichten. Sie müssen zudem Informationen zu den Herkunftsländern der importierten 3TG sowie zu den in der Lieferkette eingesetzten Hütten und Raffinerien bereitstellen. 

Anforderungen für verschiedene Unternehmen

Die Produktion von Gütern erfordert oft die Zusammenarbeit mit zahlreichen Lieferanten und Geschäftspartnern entlang der Lieferkette. Daher hat die EU die Unternehmen je nach Funktion in zwei Gruppen unterteilt. 

Unternehmen, die Rohstoffe abbauen, verarbeiten oder raffinieren, werden als „Upstream-Unternehmen“ bezeichnet. 

Die EU klassifiziert Upstream-Unternehmen als:

• Bergbauunternehmen.
• Rohstoffhändler.

• Hütten.
• Raffinerien.

Die zweite Klassifizierung betrifft Unternehmen, die während der Upstream-Phase erzeugte Metalle weiterverarbeiten. Diese Unternehmen werden als „Downstream-Unternehmen“ bezeichnet. Unternehmen, die Produkte an andere Unternehmen, Regierungen oder Privatpersonen verkaufen, gelten ebenfalls als Downstream-Unternehmen.

Wie sichergestellt wird, dass ein Mineral verantwortungsvoll beschafft wurde

Importeure in der EU sind verpflichtet, interne Systeme und Verfahren einzurichten, die Informationen liefern, aus welchem Land die Mineralien stammen, in welchen Mengen sie importiert werden und wann sie abgebaut wurden.

Darüber hinaus müssen Importeure von Mineralien und Metallen:

• Die von ihnen importierten Mineralien nach Handelsnamen und Typ auflisten, und
• Die Namen und Adressen ihrer Lieferanten angeben.

Stammen die Mineralien aus konfliktbetroffenen und Hochrisikogebieten, müssen Importeure außerdem folgende Informationen bereitstellen:

• Die Mine, aus der die Mineralien stammen;
• Wo die Mineralien konsolidiert, gehandelt und verarbeitet wurden, und
• Die gezahlten Steuern, Gebühren und Abgaben.

So erfüllen Sie die Verordnung

^Unternehmen, die Sorgfaltspflicht wahrnehmen, bewerten zunächst die Risiken bei der Beschaffung von Rohstoffen aus instabilen oder konfliktbetroffenen Regionen. Jeder EU-Mitgliedstaat hat eine zuständige Behörde bestimmt, die für den Empfang und die Prüfung der von Unternehmen eingereichten Konfliktmineralienberichte verantwortlich ist. Die zuständige Behörde kann außerdem Inspektionen und Audits durchführen, um die Richtigkeit und Vollständigkeit der gemeldeten Informationen zu überprüfen.

Die Europäische Kommission nimmt zudem eine Aufsichtsrolle in Bezug auf die Umsetzung der Conflict Minerals Regulation ein. Sie ist für die Veröffentlichung einer Liste der verantwortungsvollen Hütten und Raffinerien zuständig, die geprüft und als konform mit den Sorgfaltspflichtanforderungen der Verordnung bestätigt wurden. Die Liste wird jährlich aktualisiert und ist auf der Website der Europäischen Kommission verfügbar.

Unternehmen, die der Conflict Minerals Regulation nicht nachkommen, können von den zuständigen Behörden mit Sanktionen oder anderen Maßnahmen belegt werden. Dazu zählen beispielsweise Bußgelder, öffentliche Rügen oder sogar die Aussetzung oder der Entzug von Geschäftslizenzen. Daher ist es für Unternehmen essenziell, die Verordnung einzuhalten und genaue sowie vollständige Konfliktmineralienberichte bei den zuständigen Behörden einzureichen.