ภาษีนำเข้าชิปเซมิคอนดักเตอร์ตามข้อเสนอของทรัมป์

ข้อมูลล่าสุดที่ทราบขณะนี้

เมื่อวันอังคารที่ 18 กุมภาพันธ์ ประธานาธิบดีทรัมป์ประกาศว่าจะกำหนดอัตราภาษีนำเข้าประมาณ 25% สำหรับหมวดหมู่สินค้าหลักหลายรายการ ได้แก่ รถยนต์ต่างประเทศ ยา และเซมิคอนดักเตอร์ ทรัมป์ยังกล่าวกับสื่อมวลชนในงานแถลงข่าวว่าอัตราภาษีดังกล่าวอาจมีการเปลี่ยนแปลง และมีแนวโน้มว่าจะ “เพิ่มขึ้นมากอย่างมีนัยสำคัญภายในระยะเวลาหนึ่งปี”

จากเนื้อหาที่ประธานาธิบดีแจ้งต่อสื่อขณะนี้ ภาษีนำเข้าใหม่ดูเหมือนจะมีแผนเริ่มบังคับใช้ในช่วงเดือนเมษายน อัตราภาษีที่กำหนดเป้าหมายกับการนำเข้ารถยนต์ ยา และเซมิคอนดักเตอร์ไม่ได้จำกัดเฉพาะประเทศเดียวหรือหลายประเทศเท่านั้น แต่จะครอบคลุมสินค้าทุกประเภทในสามหมวดหมู่นี้ที่นำเข้ามายังสหรัฐฯ ซึ่งจะต้องเสียภาษี 25%

ภาพรวมแนวโน้มมาตรการภาษีนับตั้งแต่ทรัมป์เข้าดำรงตำแหน่ง

ในช่วงหกสัปดาห์นับตั้งแต่ทรัมป์เข้ารับตำแหน่งเมื่อวันที่ 20 มกราคม รัฐบาลของเขาได้ประกาศ ข่มขู่ หรือดำเนินการกำหนดภาษีศุลกากรต่อหลายประเทศและกลุ่มสินค้า

• 1 กุมภาพันธ์: ทรัมป์ออกคำสั่งฝ่ายบริหารหลายฉบับเพื่อกำหนดมาตรการภาษีต่อจีน แคนาดา และเม็กซิโก ตามเนื้อหาคำสั่ง สินค้าส่วนใหญ่ที่นำเข้าจากแคนาดาและเม็กซิโกจะถูกเรียกเก็บภาษี 25% โดยจะมีผลบังคับใช้วันที่ 4 กุมภาพันธ์ นอกจากนี้ สินค้าจีนทุกชนิดจะถูกเรียกเก็บภาษีเพิ่มเติม 10% นอกเหนือจากกำแพงการค้าที่มีอยู่แล้วสำหรับประเทศนี้ มาตรการภาษีของทั้งสามประเทศอธิบายไว้ใน บันทึกของทำเนียบขาว เผยแพร่เมื่อ 1 กุมภาพันธ์

• 3 กุมภาพันธ์: สองวันหลังจากประกาศภาษีกับแคนาดาและเม็กซิโก ทรัมป์บรรลุข้อตกลงกับทั้งสองประเทศจนเกิดการเลื่อนมาตรการทางการค้าดังกล่าวออกไปเป็นเวลา 1 เดือน ประธานาธิบดี Claudia Sheinbaum ของเม็กซิโก เห็นชอบที่จะส่งทหารเพิ่มอีก 10,000 นายไปยังชายแดนสหรัฐ-เม็กซิโก เพื่อช่วยควบคุมการลักลอบขนยาเสพติดและผู้อพยพผิดกฎหมายเข้าประเทศสหรัฐฯ นายกรัฐมนตรี Justin Trudeau ของแคนาดา ประกาศว่าแคนาดาและสหรัฐฯ ก่อตั้ง “Canada-U.S. Joint Strike Force เพื่อต่อต้านอาชญากรรม องค์กรค้าเฟนทานิล และการฟอกเงิน” รวมถึงกล่าวถึงข้อสั่งการด้านข่าวกรองฉบับใหม่ที่เขาได้ลงนามเพื่อแก้ไขปัญหาชายแดนของทั้งสองประเทศ

• 4 กุมภาพันธ์: อัตราภาษี 10% ที่ทรัมป์กำหนดสำหรับสินค้าจีนทั้งหมดเริ่มมีผลบังคับใช้ โดยในคำสั่งฝ่ายบริหารก่อนหน้านี้ ประธานาธิบดีทรัมป์กล่าวถึง "การหลั่งไหลต่อเนื่องของโอปิออยด์สังเคราะห์" ซึ่งส่งผลกระทบต่อประเทศอย่างรุนแรง “ทั้งในแง่ผู้เสียชีวิตราวสองร้อยคนต่อวัน ก่อภาระหนักต่อระบบสาธารณสุขของเรา ทำลายชุมชน และครอบครัว” ฝ่ายบริหารอธิบายว่า พรรคคอมมิวนิสต์จีน “ได้สนับสนุนและจูงใจบริษัทเคมีภัณฑ์จีนให้ส่งออกเฟนทานิลและสารตั้งต้นที่ใช้ผลิตโอปิออยด์สังเคราะห์ผิดกฎหมายเข้าสู่สหรัฐฯ”

• 10 กุมภาพันธ์: มาตรการภาษีเพิ่มขึ้นอย่างต่อเนื่องในสัปดาห์ที่สองของเดือนกุมภาพันธ์ เมื่อทรัมป์ประกาศสองคำสั่งแยกกัน — อัตราภาษี 25% สำหรับการนำเข้าเหล็กทั้งหมด และอีกฉบับกำหนดอัตราภาษี 25% สำหรับการนำเข้าอลูมิเนียมทั้งหมด ทั้งสองมาตรการกำหนดให้เริ่มบังคับใช้วันที่ 12 มีนาคม 2025

• 13 กุมภาพันธ์: ทำเนียบขาวออก บันทึก อธิบายสภาพการค้าที่ถือว่าไม่เป็นธรรมระหว่างสหรัฐฯ กับต่างประเทศ และนำเสนอ “แผน Fair and Reciprocal” ที่จะให้ฝ่ายบริหารทรัมป์กำหนดและดำเนินการปรับโครงสร้างข้อตกลงการค้ากับคู่ค้าทั่วโลกให้มีอัตราภาษีที่เทียบเท่ากับที่ประเทศอื่นเรียกเก็บสินค้าสหรัฐฯ

• 18 กุมภาพันธ์: ประธานาธิบดีทรัมป์ประกาศในงานแถลงข่าวว่าจะกำหนดภาษี 25% สำหรับการนำเข้ารถยนต์ต่างประเทศ เซมิคอนดักเตอร์ และยา ทั้งหมด

• 26 กุมภาพันธ์: ในการประชุมคณะรัฐมนตรีอย่างเป็นทางการครั้งแรกของฝ่ายบริหารทรัมป์ ประธานาธิบดีแสดงท่าทีเตรียมดำเนินมาตรการภาษีสำหรับสหภาพยุโรป โดยระบุว่าจะประกาศอัตราภาษี 25% สำหรับ “รถยนต์และสินค้าทั้งหมด” ในเร็ว ๆ นี้ พร้อมให้บริบทว่าที่ยุโรปส่งออกสินค้าหลายพันล้านดอลลาร์เข้าสหรัฐฯ โดยไม่ซื้อคืนสินค้าในปริมาณใกล้เคียงกัน ตาม ข้อมูลจากคณะกรรมาธิการยุโรป สหภาพยุโรปมีดุลการค้าเกือบ 160 พันล้านดอลลาร์กับสหรัฐฯ ในปี 2023

• 4 มีนาคม: หลังเที่ยงคืนของวันอังคาร 4 มีนาคมไม่นาน รัฐบาลทรัมป์ได้บังคับใช้มาตรการภาษีใหม่หลายรายการ ซึ่งทำให้ปริมาณสินค้าที่ต้องเสียภาษีศุลกากรสหรัฐฯ แตะระดับสูงสุดในรอบหลายสิบปี อุปสรรคทางการค้าใหม่นี้รวมถึงอัตราภาษี 25% สำหรับสินค้าส่วนใหญ่ที่นำเข้าจากแคนาดาและเม็กซิโก — เท่ากับ “ดึงคืน” อัตราภาษีที่เพิ่งเลื่อนออกไป 1 เดือน — และภาษี 10% เพิ่มเติมกับสินค้าจีน จีน แคนาดา และเม็กซิโก เป็นสามคู่ค้าสำคัญที่สุดของสหรัฐฯ รวมกันคิดเป็นประมาณ 45% ของการนำเข้าทั้งหมดของอเมริกา เมื่อเช้าวันอังคาร แคนาดาและจีนได้ประกาศมาตรการภาษีตอบโต้ต่อมาตรการใหม่ของทรัมป์แล้ว

ผลกระทบที่อาจเกิดขึ้นจากภาษีเซมิคอนดักเตอร์ 25%

ตามข้อมูลของกระทรวงพาณิชย์ สหรัฐฯ นำเข้าชิ้นส่วนอิเล็กทรอนิกส์เกือบ 140 พันล้านดอลลาร์ต่อปี โดยในจำนวนนั้นประมาณ 25 พันล้านดอลลาร์ หรือเกือบ 18% ของมูลค่ารวม คิดเป็นเซมิคอนดักเตอร์ หากมีการกำหนดภาษี 25% สำหรับการนำเข้าเซมิคอนดักเตอร์ดังกล่าว ผู้นำเข้าอาจต้องเสียค่าใช้จ่ายเพิ่มเติมรวมกันถึง 6.35 พันล้านดอลลาร์

ตามที่สื่อต่าง ๆ ได้นำเสนอ ต้นทุนที่เพิ่มขึ้นนี้แทบจะแน่นอนว่าจะกดดันให้ผู้ผลิตที่นำเข้าชิปทั้งหมด — รวมถึงผู้ผลิตรถยนต์ ผู้ผลิตอิเล็กทรอนิกส์ บริษัทเครื่องใช้ไฟฟ้าภายในบ้าน และบริษัทเทคโนโลยีการแพทย์ — ต้องปรับขึ้นราคาสินค้าต่อผู้บริโภคและธุรกิจอื่น ๆ

ในเชิงเทคนิคแล้ว บริษัทต่าง ๆ สามารถปรับโครงสร้างห่วงโซ่อุปทานไปจัดซื้อชิปจากผู้ผลิตเซมิคอนดักเตอร์ภายในสหรัฐฯ การดำเนินการเช่นนี้จะช่วยกระตุ้นระบบนิเวศเซมิคอนดักเตอร์ของอเมริกาและเปลี่ยนแปลงภูมิทัศน์ตลาดชิปโลก ซึ่งถือเป็นหนึ่งในเป้าหมายหลักของฝ่ายบริหารก่อนหน้า คือไบเดนและกฎหมาย CHIPS and Science Act

อย่างไรก็ตาม สหรัฐฯ ยังขาดความเชี่ยวชาญ สิ่งอำนวยความสะดวก และระบบนิเวศที่ซับซ้อนซึ่งจำเป็นต่อการพึ่งพาตนเองด้านการผลิตเซมิคอนดักเตอร์อย่างเต็มรูปแบบ ขณะนี้โรงงานผลิต (fab) อเมริกันมีสัดส่วนการผลิตเซมิคอนดักเตอร์โลกเพียงราว 10% (และมีส่วนแบ่งของชิปขั้นสูงน้อยกว่านั้นอีก) ชิปเซมิคอนดักเตอร์รุ่นใหม่ส่วนใหญ่ — รวมถึงชิป TSMC ขนาด 3 นาโนเมตร — ผลิตในไต้หวัน

แม้ TSMC เพิ่งเริ่มผลิตชิป 4 นาโนเมตรที่โรงงานในรัฐแอริโซนาไม่กี่เดือนที่ผ่านมา แต่โรงงานดังกล่าวยังเป็นตัวอย่างเดียวของเวเฟอร์เทคโนโลยีสูงสุดที่ผลิตในสหรัฐฯ ส่วนความล่าช้าต่าง ๆ ที่เกิดกับการลงทุน 65 พันล้านดอลลาร์ในโรงงานทั้งสามแห่งในรัฐนี้ เป็นหลักฐานถึงความยากลำบากในการสร้างศักยภาพการผลิตชิประดับสูงในอเมริกา ด้วยเหตุนี้ บริษัทสหรัฐฯ ส่วนใหญ่ยังคงต้องพึ่งพาผู้ผลิตต่างประเทศสำหรับบางส่วนหรือทั้งหมดของกระบวนการผลิตชิป และเนื่องจากหลักเกณฑ์ภาษี แม้แต่เซมิคอนดักเตอร์ที่ผลิตบางส่วนในสหรัฐฯ ก็อาจถูกเรียกเก็บภาษี 25% ได้เช่นกัน

วิธีวิเคราะห์ข้อมูลของ Z2Data

ในการจัดทำรายงานนี้ ทีมงานเริ่มด้วยการแยกข้อมูลเซมิคอนดักเตอร์ทั้งหมดในฐานข้อมูล Z2Data ที่ระบุข้อมูลประเทศต้นทาง (COO: country of origin) ได้ จากนั้นกรองหาเฉพาะชิ้นส่วนเซมิคอนดักเตอร์ทั้งหมดที่มี COO ไม่ใช่สหรัฐฯ — ชิ้นส่วนที่ตามทฤษฎีจะถูกเรียกเก็บภาษี 25% เปรียบเทียบกับเซมิคอนดักเตอร์ที่มี COO เป็นสหรัฐฯ

ขั้นตอนถัดไปคือการแยกชนิดคอมมอดิตี้ของชิ้นส่วนที่มี COO ไม่ใช่สหรัฐฯ ทั้งหมด สุดท้ายดึงหมวดหมู่หลัก 5 อันดับแรกเพื่อประเมินว่าเซมิคอนดักเตอร์ประเภทใดจะได้รับผลกระทบมากที่สุดจากมาตรการภาษีที่เสนอโดยฝ่ายบริหารทรัมป์

จำนวนชิ้นส่วนที่ได้รับผลกระทบทั้งหมด

การวิเคราะห์ของ Z2Data จากชิ้นส่วนเซมิคอนดักเตอร์ทั้งหมดในฐานข้อมูลของเรา พบว่า กลุ่มเซมิคอนดักเตอร์ 2.8 ล้านรายการอาจได้รับผลกระทบจากภาษี 25% นอกจากนี้ยังวิเคราะห์จำนวนเซมิคอนดักเตอร์ที่ต้องเสียภาษีตามมาตรการต่อจีน แคนาดา และเม็กซิโก ทั้งที่บังคับใช้แล้วและอยู่ในระหว่างเสนอ เพื่อให้เห็นภาพรวมและเน้นให้เห็นขอบเขตความครอบคลุมของภาษีเซมิคอนดักเตอร์เหล่านี้

• เซมิคอนดักเตอร์ 2.8 ล้านรายการมี COO ไม่ใช่สหรัฐฯ
• เซมิคอนดักเตอร์ 115,000 รายการมี COO เป็นสหรัฐฯ
• เซมิคอนดักเตอร์ 770,000 รายการต้องเสียภาษีตามมาตรการสำหรับจีน
• เซมิคอนดักเตอร์ 20,000 รายการต้องเสียภาษีตามมาตรการสำหรับเม็กซิโก
• เซมิคอนดักเตอร์ 100 รายการต้องเสียภาษีตามมาตรการสำหรับแคนาดา

ประเด็นสำคัญที่ควรทราบ

มีข้อสรุปหลัก 3 ประการที่ควรพิจารณาเมื่อประเมินผลกระทบจากภาษีเซมิคอนดักเตอร์ระดับโลก

ข้อแรก ตลอด 6 สัปดาห์แรกของการดำรงตำแหน่ง รัฐบาลทรัมป์พิสูจน์ให้เห็นแล้วว่าประธานาธิบดีใช้การข่มขู่เรื่องภาษีเพื่อเป็นเครื่องมือต่อรองอันทรงอิทธิพล สามารถสร้างแรงกดดันเพื่อให้ได้มาซึ่งข้อแลกเปลี่ยนหลากหลายจากต่างประเทศ ซึ่งเป็นเรื่องยากมากที่จะคาดการณ์ว่าทรัมป์จะดำเนินมาตรการการค้าตามที่ประกาศ คำสั่ง หรือบันทึกอย่างจริงจังเมื่อไหร่หรือไม่

ประการที่สอง หนึ่งในเป้าหมายหลักของมาตรการภาษีเหล่านี้ — หากดำเนินการอย่างสมบูรณ์ — คือการกดดันให้ผู้ผลิตชิปชั้นนำอย่าง TSMC และ Samsung เริ่มผลิตเซมิคอนดักเตอร์ในสหรัฐฯ มากขึ้น ในระยะยาวกลยุทธ์นี้อาจเสริมสร้างศักยภาพการผลิตชิปของอเมริกาและช่วยฟื้นคืนส่วนแบ่งตลาดในปีหลัง ๆ

สุดท้ายนี้ ต้องคำนึงว่ากลยุทธ์ระดับสูงเช่นนี้อาจต้องใช้เวลาหลายปีหรือมากกว่าจึงจะเห็นผลอย่างเต็มที่ ในระยะสั้นและกลาง การบังคับใช้ภาษีเซมิคอนดักเตอร์แบบทั่วถึงจะเพิ่มต้นทุนให้กับผู้ผลิตในสหรัฐฯ หลายพันราย ซึ่งไม่สามารถเปลี่ยนไปใช้ซัพพลายเออร์ชิปในประเทศได้ง่าย เนื่องจากในหลายกรณีไม่มีทางเลือกทดแทนในประเทศ ผลกระทบจากภาษีเหล่านี้จึงจะส่งผ่านไปยังธุรกิจและผู้บริโภคในเศรษฐกิจอย่างมีนัยสำคัญ

รู้ว่าชิ้นส่วนใดเสี่ยงต่อภาษีด้วย Z2Data

ท่ามกลางกระแสภาษีใหม่ที่ถูกเสนอ ขู่ หรือ — ในหลายกรณี — ถูกนำมาใช้จริงโดยฝ่ายบริหารชุดใหม่ ความเสี่ยงและความผันผวนของการปฏิบัติตามข้อกำหนดการค้าสูงกว่าหลายปีที่ผ่านมา ความไม่แน่นอนรูปแบบนี้สร้างความเสี่ยงเพิ่มขึ้นให้แก่ผู้ผลิต และองค์กรที่ต้องการเข้าใจจุดเปราะบางของตนเองจำเป็นต้องมีการมองเห็นในห่วงโซ่อุปทานอย่างสูงสุด

ที่ Z2Data เราช่วยให้องค์กรเห็นที่มาของชิ้นส่วนของตนผ่านฟีเจอร์เช่น part-to-site mapping ที่องค์กรสามารถใช้ไฟล์ BOM (รายการวัสดุ) เชื่อมโยงชิ้นส่วนกับผู้ผลิตและโรงงานทั่วโลก นอกจากนี้ ชุดเครื่องมือของ Z2Data ยังช่วยให้องค์กรระบุประเทศต้นทาง (COO) ของชิ้นส่วนและรับข้อมูลเชิงลึกที่ชัดเจนและนำไปใช้ได้จริงสำหรับการพึ่งพาประเทศต่าง ๆ

กังวลผลกระทบที่อาจเกิดกับชิ้นส่วนของคุณอยู่หรือไม่? ติดต่อผู้เชี่ยวชาญของ Z2Data ได้ทันทีเพื่อรับการประเมินความเสี่ยงเฉพาะสำหรับผลิตภัณฑ์และชิ้นส่วนของคุณ