การประเมินผลกระทบที่อาจเกิดจากอัตราภาษีศุลกากรของ Trump ต่อแคนาดา เม็กซิโก และจีน

เมื่อวันเสาร์ที่ 1 กุมภาพันธ์ ประธานาธิบดีทรัมป์ดำเนินนโยบายตามที่เคยหาเสียงไว้ด้วยการกำหนดอัตราภาษีนำเข้าร้อยละ 25 สำหรับเกือบทุกสินค้าที่นำเข้ามายังสหรัฐฯ จากแคนาดาและเม็กซิโก นอกจากนี้ประธานาธิบดีมีแผนจะใช้มาตรการภาษีเพิ่มอีก 10% สำหรับสินค้าจากจีน โดยรายละเอียดของอัตราภาษีดังกล่าวต่อทั้งสามประเทศถูกระบุไว้ใน บันทึกทำเนียบขาว ที่เผยแพร่ในวันเดียวกัน 

แทนที่จะใช้แนวทางเจาะจงและรอบคอบเหมือนรัฐบาลก่อนหน้า ซึ่งเน้นการจัดเก็บภาษีนำเข้าสำหรับสินค้าที่มีความสำคัญเชิงกลยุทธ์ เช่น เซมิคอนดักเตอร์ แผงโซลาร์เซลล์ และแบตเตอรี่ยานยนต์ไฟฟ้า ทรัมป์เลือกดำเนินมาตรการการค้าที่มีขอบเขตกว้าง ครอบคลุมทุกภาคส่วน เป็นการตัดสินใจที่กล้าและสำคัญ ส่งผลกระทบอย่างกว้างขวางต่อสหรัฐฯ และทั้งสามประเทศซึ่งเป็นคู่ค้ารายใหญ่ที่สุดของอเมริกา 

เม็กซิโกและแคนาดาต่อรองขอพักบังคับใช้ภาษี 30 วัน 

วันจันทร์ที่ 3 กุมภาพันธ์ ประธานาธิบดีทรัมป์บรรลุข้อตกลงกับประธานาธิบดีคลาวเดีย ชายน์บอมแห่งเม็กซิโก เพื่อชะลอการบังคับใช้ภาษีร้อยละ 25 กับสินค้าจากเม็กซิโกออกไปอย่างน้อย 1 เดือน โดยทั้งสองมีข้อตกลงให้เม็กซิโกส่งกำลังทหารเพิ่มอีก 10,000 นายไปตรึงแนวชายแดนเม็กซิโก-สหรัฐฯ เพื่อควบคุมการหลั่งไหลของยาเสพติดและผู้อพยพผิดกฎหมายเข้าสหรัฐฯ ขณะที่ทรัมป์ระบุว่าจะ “หยุดควบคุมการนำเข้าโดยทันที” แต่มาตรการภาษีต่อเม็กซิโกยังไม่ได้ถูกยกเลิกโดยสิ้นเชิง 

ต่อมาเพียงไม่กี่ชั่วโมงหลังบรรลุข้อตกลงกับเม็กซิโก ประธานาธิบดีทรัมป์ได้ตกลงชะลอการใช้มาตรการภาษีต่อแคนาดาเช่นกัน ภายหลังหารือกับนายกรัฐมนตรีจัสติน ทรูโดหลายครั้ง ทรูโดประกาศว่าทั้งสองประเทศร่วมกันตั้ง “Canada-U.S. Joint Strike Force เพื่อสกัดกลุ่มอาชญากรรม อาชญากรรมยาเสพติดในกลุ่มเฟนทานิล และการฟอกเงิน” พร้อมอ้างถึงคำสั่งด้านข่าวกรองที่ตนได้ลงนามแก้ปัญหาในประเด็นดังกล่าวด้วย 

ภาษีใหม่จะเริ่มใช้เมื่อไร?

มาตรการภาษีที่ประกาศเมื่อ 1 กุมภาพันธ์ เดิมกำหนดมีผลบังคับใช้เวลา 12:01 น. ตามเวลาภาคตะวันออกของสหรัฐฯ ในวันอังคารที่ 4 กุมภาพันธ์ หลังการเจรจาวันจันทร์ที่ 3 กุมภาพันธ์ ทั้งแคนาดาและเม็กซิโกต่างบรรลุข้อตกลงแยกต่างหากเพื่อขอพักใช้มาตรการนี้ 30 วัน 

ภาพรวมมาตรการภาษีที่มีอยู่ในปัจจุบัน

ณ วันที่ 3 กุมภาพันธ์ 2025 สินค้าที่นำเข้าจากแคนาดาและเม็กซิโกถูกจำกัดโดยข้อตกลงการค้าที่ทรัมป์ลงนามไว้มาตั้งแต่วาระแรก ส่งผลให้เกือบทั้งหมดของการค้าระหว่างทั้งสามประเทศนี้ไม่ได้ถูกเก็บภาษีก่อนมีมาตรการใหม่ 

ในทางกลับกัน สินค้าจีนต้องเผชิญกับมาตรการภาษีอันหลากหลาย ตั้งแต่ปี 2018-2019 ประธานาธิบดีทรัมป์ประกาศใช้อัตราภาษีต่อจีนถึงสี่รอบ ชุดแรกมีผลในเดือนกรกฎาคม 2018 คิดอัตราภาษีร้อยละ 25 สำหรับสินค้านำเข้าจากจีนมูลค่า 34 พันล้านดอลลาร์ เดือนถัดมาเพิ่มอีก 16 พันล้านดอลลาร์ที่อัตรา 25% กันยายนปีเดียวกัน รัฐบาลประกาศเพิ่มภาษี 10% สำหรับสินค้าจีนอีก 200 พันล้านดอลลาร์ สุดท้ายในเดือนสิงหาคม 2019 ทรัมป์ประกาศรอบสองสำหรับภาษี 10% ต่อสินค้าอีก 300 พันล้านดอลลาร์ 

ในเดือนพฤษภาคม 2024 รัฐบาลไบเดนและผู้แทนการค้าสหรัฐฯ ได้ทบทวนมาตรการ Section 301 ของรัฐบาลก่อนหน้า และตัดสินใจคงมาตรการเดิมไว้ พร้อมทั้งประกาศเพิ่มภาษีสำหรับสินค้าจีนมูลค่า 18 พันล้านดอลลาร์ มาตรการของไบเดนเพิ่มอัตราภาษีสำหรับเหล็กและอลูมิเนียมเป็น 25% เซมิคอนดักเตอร์ 50% รถยนต์ไฟฟ้า 100% และแบตเตอรี่ รวมถึงส่วนประกอบและแร่สำคัญ 25% โดยการปรับอัตราภาษีดังกล่าวจะทยอยเริ่มต้นในกันยายน 2024 มกราคม 2025 และมกราคม 2026 ตามลำดับ 

แหล่งข้อมูลรายการภาษีที่บังคับใช้อยู่

สามารถเข้าถึงรายการภาษีทั้งหมดต่อสินค้าจีนได้ผ่านทางสำนักงานผู้แทนการค้าสหรัฐฯ (USTR) ภายใต้ China Section 301 โดย USTR เผยแพร่รายการภาษี 4 ชุด และเอกสารฉบับที่ 5 “four-year review” ซึ่งมีมาตรการภาษีเพิ่มโดยรัฐบาลไบเดนต่อจีน แม้จะไม่สามารถสรุปรายการสินค้าจีนทั้งหมดที่ถูกเก็บภาษีโดยละเอียดได้ แต่เฉพาะช่วงเดือนกันยายนถึงมกราคม 2024 มีสินค้าที่ถูกปรับขึ้นภาษี ได้แก่ รถยนต์ไฟฟ้า เซลล์แสงอาทิตย์ แบตเตอรี่สำหรับ EV และเซมิคอนดักเตอร์

หากมาตรการภาษีใหม่มีผลกับแคนาดาและเม็กซิโก รายการเหล่านี้ก็จะถูกนำเผยแพร่บนเว็บไซต์ USTR เช่นเดียวกัน

Harmonized Tariff Schedule คืออะไร

ตามข้อมูลจาก U.S. International Trade Commission Harmonized Tariff Schedule คือ “โครงสร้างลำดับชั้นสำหรับอธิบายทุกสินค้าทางการค้าเพื่อวัตถุประสงค์ในการกำหนดภาษี โควตา และข้อมูลสถิติ” ในการปฏิบัติจริง HTS คือฐานข้อมูลขนาดใหญ่ที่หน่วยงานรัฐใช้เพื่อกำหนดอัตราภาษีของสินค้านำเข้าสหรัฐฯ ทุกการนำเข้าจะได้รหัส HTS 10 หลักซึ่งกำหนดจากหมวดหมู่สินค้า ส่วนประกอบวัสดุ และฟังก์ชันการใช้งาน และสามารถสืบค้นผ่านฐานข้อมูล HTS ปัจจุบันมีรหัส HTS มากกว่า 19,000 รายการสำหรับใช้โดยหน่วยงานรัฐเพื่อกำหนดอัตราภาษี โควตา และผลทางการเงินอื่น ๆ ของสินค้านำเข้า 

สินค้าประเภทใดบ้างที่อยู่ในขอบข่ายมาตรการภาษีใหม่

คำสั่งฝ่ายบริหารชุดนี้ครอบคลุมเกือบทุกสินค้าที่นำเข้ามาสหรัฐฯ จากแคนาดา เม็กซิโก และจีน ข้อยกเว้นเพียงอย่างเดียวคือสินค้าพลังงานจากแคนาดา เช่น น้ำมันดิบ ก๊าซธรรมชาติ เชื้อเพลิงชีวภาพ และผลิตภัณฑ์ปิโตรเลียมแปรรูป ซึ่งจะต้องเสียภาษีในอัตรา 10% 

ทั้งสามประเทศที่เป้าหมายมาตรการวันที่ 1 กุมภาพันธ์ มีสัดส่วนประมาณหนึ่งในสามของการนำเข้าสหรัฐฯ ทั้งหมด และมาตรการภาษีใหม่นี้ หากมีผลบังคับใช้ จะกระทบกับสินค้าหลากหลายประเภทในชีวิตประจำวัน ตั้งแต่ผัก ผลไม้ ไปจนถึงน้ำมัน รถยนต์ และอิเล็กทรอนิกส์ 

• ผลิตภัณฑ์อาหารและเกษตรกรรม: เม็กซิโกเป็นซัพพลายเออร์ผลไม้ผักรายใหญ่ของสหรัฐฯ รวมถึงมะเขือเทศ อะโวคาโด พริก สตรอว์เบอร์รี และราสป์เบอร์รี ด้านแคนาดาส่งออกธัญพืช สัตว์ปีก และเนื้อแดงไปยังสหรัฐฯ

• รถยนต์และชิ้นส่วนยานยนต์: สหรัฐฯ นำเข้ารถยนต์และชิ้นส่วนจากเม็กซิโกเกิน 100 พันล้านดอลลาร์ต่อปี อุตสาหกรรมยานยนต์อเมริกันมีการลงทุนฐานการผลิตในเม็กซิโกจำนวนมากในช่วงหลายสิบปีที่ผ่านมา ทำให้การเก็บภาษี 25% ต่อกลุ่มสินค้านี้กระทบภาคอุตสาหกรรมอย่างแน่นอน 

• เซมิคอนดักเตอร์: แม้จะมีบริษัทชิปขนาดใหญ่ไม่มากในแคนาดา เม็กซิโก หรือจีน แต่มีบริษัทหลักในระบบนิเวศเซมิคอนดักเตอร์โลก เช่น TSMC Nvidia Applied Materials และ Intel มีโรงงาน สถานที่ประกอบ หรือไซต์การผลิตอื่น ๆ ในจีนหรือเม็กซิโก ผู้ผลิตเหล่านี้จะได้รับผลกระทบอย่างมากหากมาตรการภาษีใหม่ถูกใช้ต่อเนื่อง ทำให้รายได้ลดลง และต้องผลักภาระไปยังราคาสินค้าอิเล็กทรอนิกส์ในอุตสาหกรรมต่าง ๆ ที่ต้องพึ่งพาไมโครอิเล็กทรอนิกส์เหล่านี้ 

ผลกระทบของภาษีต่อแคนาดา เม็กซิโก และอุตสาหกรรมภายในประเทศ

แตกต่างจากจีนซึ่งมีขนาดเศรษฐกิจใหญ่ที่สุดเป็นอันดับสองของโลกและมีคู่ค้าสำคัญทั่วโลก แคนาดาและเม็กซิโกมีการพึ่งพาตลาดสหรัฐฯ อย่างสูงเป็นพิเศษ การพึ่งพาส่งออกสหรัฐฯ อย่างเหนียวแน่นส่งผลให้มาตรการภาษีใหม่มีน้ำหนักและผลกระทบสูงต่ออุตสาหกรรมในแต่ละประเทศ

ผลกระทบต่อเม็กซิโก

เพื่อแสดงถึงความสำคัญของตลาดสหรัฐฯ ต่ออุตสาหกรรมและการผลิตเม็กซิโก อ้างอิงสถิติ: ปี 2024 ประเทศส่งออก 84% ของการส่งออกทั้งหมดไปยังสหรัฐฯ คิดเป็นประมาณ 30% ของ GDP ทั้งประเทศ 

กลุ่มที่ได้รับผลประโยชน์สูงสุดจากความสัมพันธ์การส่งออกนี้คืออุตสาหกรรมยานยนต์ เม็กซิโกส่งออกรถยนต์และชิ้นส่วนไปยังสหรัฐฯ เกือบ 160 พันล้านดอลลาร์ต่อปี คิดเป็น 5% ของ GDP เม็กซิโก อีกทั้งโรงงานประกอบและสถานผลิตที่เกี่ยวข้องในเม็กซิโกยังจ้างพนักงานรวมเกินหนึ่งล้านคน หากมาตรการภาษีถูกใช้จริง ต้นทุนการนำเข้ารถยนต์และชิ้นส่วนจะสูงจนผู้ผลิตสหรัฐฯ หลายรายอาจหยุดการนำเข้า ส่งผลให้การจ้างงานในเม็กซิโกลดลงอย่างมาก 

นอกเหนือจากผลกระทบต่ออุตสาหกรรมในประเทศ ผลพวงจากมาตรการภาษีจะส่งผลต่ออุตสาหกรรมยานยนต์โลกด้วยเช่นกัน ค่ายรถขนาดใหญ่จำนวนมากมีสายห่วงโซ่อุปทานที่เกี่ยวข้องกับการผลิตในเม็กซิโก อ้างข้อมูลรายงานล่าสุดของ S&P Global พบว่า Nissan มีสัดส่วนรถที่จำหน่ายในสหรัฐฯ จากเม็กซิโกราว 27% General Motors ราว 22% และ Volkswagen มากกว่า 40% การบังคับใช้ภาษี 25% กับรถยนต์และชิ้นส่วนเหล่านี้จะกระทบต้นทุนอย่างหนัก และผลักดันให้ผู้ผลิตต้องขึ้นราคาขายรถยนต์ในสหรัฐฯ ในระยะยาว ภาษีดังกล่าวอาจเร่งให้เกิดการเปลี่ยนแปลงโครงสร้าง เช่น ทำให้บริษัทรถต้องหันกลับมาจัดโครงสร้างห่วงโซ่อุปทานใหม่เพื่อสนับสนุนการผลิตในอเมริกา 

นอกจากรถยนต์และยานยนต์ เม็กซิโกยังส่งออกอุปกรณ์อิเล็กทรอนิกส์จำนวนมากมายังสหรัฐฯ ข้อมูลจากฐานข้อมูล COMTRADE ของสหประชาชาติ ปี 2022 เม็กซิโกส่งออกอุปกรณ์ไฟฟ้าและอิเล็กทรอนิกส์ (EEE) ไปยังสหรัฐฯ มากกว่า 85 พันล้านดอลลาร์ ผลิตภัณฑ์ EEE หลักที่เม็กซิโกส่งออกไปสหรัฐฯ ได้แก่ 

• โทรทัศน์
• คอมพิวเตอร์และแล็ปท็อป
• วงจรรวม (ICs)
• จอแสดงผลวิดีโอ
• สายไฟและสายเคเบิลชนิดหุ้มฉนวน

ผลกระทบของภาษีต่อแคนาดา

แคนาดาพึ่งพาตลาดสหรัฐฯ อย่างยิ่ง ในปี 2023 สัดส่วนการส่งออกทั้งหมด 77% ส่งไปยังสหรัฐฯ อุตสาหกรรมที่พึ่งพาสหรัฐฯ สูงสุดได้แก่ ผลิตภัณฑ์พลังงาน รถยนต์และชิ้นส่วนยานยนต์ และพลาสติก ด้วยความสำคัญของทรัพยากรพลังงานแคนาดาต่อสหรัฐฯ ประธานาธิบดีทรัมป์จึงจำกัดอัตราภาษีสินค้ากลุ่มนี้ที่ 10% ซึ่งจะช่วยลดผลกระทบต่อบริษัทพลังงานในแคนาดาและช่วยป้องกันไม่ให้เกิดความปั่นป่วนกับอุตสาหกรรมและโครงสร้างพื้นฐานสหรัฐฯ ที่ต้องพึ่งพาปิโตรเลียมและก๊าซธรรมชาติจากแคนาดา 

อย่างไรก็ตาม แม้อัตราภาษี 10% ต่อสินค้าพลังงานแคนาดาก็จะผลักดันให้ราคาพลังงานในสหรัฐฯ สำหรับภาคธุรกิจและผู้บริโภคสูงขึ้น แคนาดามีสัดส่วนส่งออกน้ำมันดิบกว่า 20% ของการใช้น้ำมันทั้งหมดในสหรัฐฯ และมากกว่าครึ่งหนึ่งของน้ำมันดิบที่นำเข้ามา ทั้งหมดนี้ส่วนมากถูกนำไปกลั่นใช้ในแถบมิดเวสต์และเมืองใหญ่อย่างชิคาโก ดีทรอยต์ ภาษีจะก่อให้เกิดต้นทุนที่สูงขึ้นในตลาดพลังงานโดยตรง หรืออาจทำให้เกิดการขึ้นราคาสินค้าอื่น ๆ หากบริษัทพลังงานภายในประเทศรู้สึกว่าไม่มีคู่แข่งจากนอกประเทศ ก็อาจได้รับแรงจูงใจเพิ่มราคา ซึ่งให้ผลประโยชน์กับบริษัทพลังงานสหรัฐฯ แต่เป็นผลเสียต่อคู่แข่งต่างประเทศและผู้บริโภคสหรัฐฯ 

อุตสาหกรรมยานยนต์ของแคนาดาอาจได้รับผลกระทบหนักกว่าอีก สายสัมพันธ์กับผู้ผลิตรถสหรัฐฯ แน่นแฟ้นมาตลอด มาตรการภาษี 25% อาจนำไปสู่การเปลี่ยนแปลงขนาดใหญ่ โรงงานแคนาดาอาจหยุดขายให้ลูกค้าในสหรัฐฯ ซึ่งอาจทำให้หลายแห่งต้องปิดตัวลง 

การวิเคราะห์โดย Z2Data 

อุตสาหกรรมและผู้ผลิตที่ใช้ชิ้นส่วนอิเล็กทรอนิกส์ในสินค้า มักมีห่วงโซ่อุปทานที่เชื่อมโยงฐานการผลิตในหลายประเทศ ด้วยเหตุนี้เพื่อประเมินผลกระทบของมาตรการภาษีทรัมป์ต่อธุรกิจและห่วงโซ่อุปทานชิ้นส่วนอิเล็กทรอนิกส์โดยรวม Z2Data จึงได้นำข้อมูลฐานข้อมูลภายในมาวิเคราะห์

สำหรับรายงานฉบับนี้ เราคัดกรองชิ้นส่วนทั้งหมดในฐานข้อมูล Z2Data โดยอิงจากประเทศต้นทาง (COO) ที่เป็นเม็กซิโกหรือแคนาดา การวิเคราะห์ของเรา ซึ่งพิจารณาชิ้นส่วนในฐานข้อมูลทั้งหมด พบว่ามีชิ้นส่วนอิเล็กทรอนิกส์ที่ยังมีการผลิตอยู่ 4.2 ล้านรายการที่อาจได้รับผลกระทบหากมีการตั้งภาษีร้อยละ 25 ต่อสินค้าแคนาดาและเม็กซิโก โดยผลกระทบส่วนใหญ่ตกอยู่ที่ชิ้นส่วนพาสซีฟ ขณะที่กลุ่มเซมิคอนดักเตอร์ที่ได้รับผลกระทบมีจำนวนน้อยกว่า 

• ชิ้นส่วนอิเล็กทรอนิกส์ที่ยังมีการผลิตอยู่ 4.2 ล้านรายการ 

เป้าหมายของประธานาธิบดีทรัมป์กับมาตรการภาษีใหม่

อัตราภาษีเป็นเครื่องมือที่นิยมใช้เพื่อสร้างรายได้ให้รัฐ ปรับโครงสร้างห่วงโซ่อุปทานเพื่อสนับสนุนอุตสาหกรรมภายในประเทศ และตอบโต้การค้าที่ไม่เป็นธรรมจากต่างประเทศ (ตัวอย่างเช่นปีที่แล้ว รัฐบาลไบเดนอ้างถึงการตัดสินใจจัดเก็บภาษีสินค้าจีนว่าเป็นการตอบโต้พฤติกรรมการค้าที่ไม่เป็นธรรมซึ่ง “คุกคามธุรกิจและแรงงานอเมริกัน” และ “ทำให้ตลาดโลกเต็มไปด้วยสินค้าราคาต่ำที่จัดตั้งราคาจงใจ”)

ประธานาธิบดีทรัมป์มองว่าภาษียังมีประโยชน์เพิ่มเติม ตามเอกสารข้อเท็จจริงที่ออกจากทำเนียบขาวหลังการประกาศอย่างเป็นทางการ เหตุผลในการตั้งกำแพงภาษีครั้งนี้เพื่อรับมือ “ภัยคุกคามที่ร้ายแรงจากผู้อพยพผิดกฎหมายและยาเสพติด รวมถึงเฟนทานิล” โดยรัฐบาลระบุว่าความเสี่ยงดังกล่าวถือเป็น “ภาวะฉุกเฉินแห่งชาติ ตามกฎหมาย International Emergency Economic Powers Act (IEEPA)” การเก็บภาษีร้อยละ 25 ต่อสินค้าจากแคนาดา เม็กซิโก และมาตรการใหม่ต่อจีน เป็นการใช้ความได้เปรียบทางเศรษฐกิจของสหรัฐฯ กดดันประเทศต้นทางให้ช่วยควบคุมผู้อพยพผิดกฎหมาย ยาเสพติด และสารตั้งต้นในการสังเคราะห์เฟนทานิลรวมถึงยาเสพติดกลุ่มโอปิออยด์อื่น ๆ ที่เข้าสหรัฐฯ 

รัฐบาลทรัมป์กำลังใช้ตลาดสหรัฐฯ ที่มีมูลค่าหลายล้านล้านดอลลาร์เป็นเครื่องต่อรองทางการทูต ตามที่ระบุชัดในบันทึกทำเนียบขาวว่า “การเข้าถึงตลาดอเมริกันคือสิทธิพิเศษ” โดยรัฐบาลกลางขู่จะริบสิทธิ์นี้เพื่อบีบบังคับการแก้ไขสองประเด็นหลักที่ฝ่ายบริหารให้ความสำคัญสูงสุด

รู้ว่าอะไรในรายการ BOM ของคุณเสี่ยงถูกเก็บภาษีด้วย Z2Data 

ท่ามกลางการเปลี่ยนผ่านรัฐบาลสหรัฐฯ ความไม่แน่นอนด้านภาษี มาตรการคว่ำบาตร และข้อควบคุมการค้ากำลังทวีความรุนแรง มาตรการกีดกันทางการค้าของรัฐบาลทรัมป์และความเสียหายจากสงครามการค้าที่อาจยืดเยื้อ ก่อให้เกิดตัวแปรใหม่ของความเสี่ยงต่อผู้ผลิต การที่ธุรกิจจะเข้าใจจุดอ่อนของตน ต้องมีการมองเห็นสูงสุดในห่วงโซ่อุปทานของตนเอง ที่ Z2Data เราช่วยให้ธุรกิจติดตามแหล่งกำเนิดของชิ้นส่วน โดยใช้เครื่องมือ part-to-site mapping ที่เชื่อมต่อ BOM (รายการวัสดุ) กับโรงงานผู้ผลิตทั่วโลก ฟีเจอร์ Sourcing Status ใน Supply Chain Watch ยังช่วยในการปฏิบัติตามข้อกำหนดการค้า โดยให้ข้อมูลความเชื่อมโยงต่อไซต์และประเทศ ชี้ชัดชิ้นส่วนที่ตกอยู่ในข่ายการเก็บภาษีและมาตรการการค้าอื่น ๆ