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Embora o interesse por ESG e seus pilares principais remonte pelo menos ao final dos anos 2010, a adoção e implementação desse framework de sustentabilidade têm acelerado rapidamente nos últimos anos.
Empresas nos EUA, Europa e em todo o mundo estão cada vez mais cientes de quão críticas são as questões ambientais, sociais e de governança para investidores, clientes e outros stakeholders importantes. Como resultado, as companhias estão intensificando seus esforços para enfrentar esses desafios, seja por meio de iniciativas internas de ESG, ações estratégicas para reduzir emissões de carbono ou medidas de diligência focadas no desenvolvimento de uma cadeia de suprimentos limpa e ética.
É importante lembrar que as pessoas enxergam ESG sob diferentes perspectivas. Por isso, o framework costuma ser interpretado de três formas distintas:
- Primeiro, como a estratégia e as iniciativas internas da empresa para combater as mudanças climáticas e outras crises ambientais; garantir remuneração justa, salário digno e condições de trabalho humanizadas para funcionários e trabalhadores ao longo da cadeia de suprimentos; e adotar boas práticas de governança corporativa.
- Segundo, como um conjunto de critérios avaliativos aplicados por investidores a empresas de capital aberto para determinar oportunidades de investimento éticas e sustentáveis (também chamado de investimento sustentável ou investimento socialmente responsável).
- Terceiro, como base para regulamentações governamentais destinadas a promover mais responsabilidade entre empresas e incentivar comportamentos corporativos responsáveis.
Infelizmente, à medida que o conceito de ESG se disseminou entre empresas, consultorias e instituições financeiras, tornou-se cada vez mais difícil separar informação relevante do ruído. Como explicou a Capital Group no seu ESG Global Study 2022, indivíduos “enfrentam uma sobrecarga de informações ao tentar navegar um verdadeiro tsunami de dados sobre ESG”. Pensando nisso, reunimos algumas das estatísticas mais relevantes e significativas relacionadas a ESG. Esses dados ilustram claramente o avanço do framework, suas próximas tendências e o que sua crescente importância pode representar para o seu negócio.
ESG nas empresas
1. 88% das empresas de capital aberto possuem iniciativas ESG implementadas
Em uma pesquisa realizada em 2020, a empresa de software de gestão de riscos Navex descobriu que quase 9 em cada 10 empresas de capital aberto já tinham iniciativas internas de ESG. Entre empresas privadas, o índice era menor: apenas 67% dessas organizações tinham programas do tipo.
(Fonte: pesquisa NAVEX Global 2020)
2. 94% dos executivos sentem pressão para priorizar iniciativas ESG
O senso de urgência para desenvolver e implementar programas e políticas de ESG está presente na alta liderança. Segundo um estudo publicado pela CFO em 2023, apenas 6% dos executivos disseram não sentir pressão para priorizar iniciativas ESG em suas empresas. O estudo também destacou o crescimento do Corporate Equality Index (CEI), relatório publicado pela Human Rights Campaign que avalia empresas quanto ao tratamento e inclusão da comunidade LGBTQ.
(Fonte: CFO)
3. ...Mas quase nove em cada dez executivos também acreditam que iniciativas ESG são essenciais para seus negócios
Embora executivos estejam sentindo uma pressão crescente para incorporar os pilares ambiental, social e de governança em suas organizações, também há um amplo consenso sobre a importância desse framework. Uma pesquisa recente da Ernst & Young perguntou a executivos o quão relevantes sustentabilidade e ESG eram para seus negócios. A grande maioria — 87% — classificou os valores como “extremamente importantes” ou “muito importantes”.
(Fonte: Ernst & Young)
4. Empresas gastam quase US$ 700 mil por ano em divulgação de dados climáticos
As regulamentações de ESG nos EUA ainda estão em estágios iniciais, mas as empresas já dedicam recursos significativos ao trabalho detalhado de mensuração e análise das atividades relacionadas ao clima. Em um estudo de 2022, a consultoria ERM levantou junto a empresas americanas quanto cada uma gasta em processos climáticos como medições de emissões de carbono, análise de cenários climáticos e controles de gerenciamento de risco. O resultado: as empresas dos EUA já gastam “em média US$ 677 mil por ano com atividades de divulgação relacionadas ao clima”.
(Fonte: ERM SustainAbility Institute)
5. 76% dos consumidores afirmam que deixariam de comprar de empresas que negligenciam princípios ESG
Pesquisa conduzida pela PwC em 2021 mostrou que mais de três quartos dos consumidores afirmam que abandonariam seu relacionamento com “empresas que tratam de forma inadequada o meio ambiente, funcionários ou a comunidade onde atuam”. Com a criação de novas regulamentações exigindo relatórios ESG — permitindo assim que consumidores monitorem o comportamento das empresas — percepções como essa ganharão ainda mais peso.
(Fonte: PwC)
6. Vendas de produtos com atributos ESG estão crescendo rapidamente
Embora muitas vezes pensemos em esforços de sustentabilidade e iniciativas ESG de forma idealista, a realidade é que fazer alegações confiáveis nessas áreas traz retornos efetivos para o negócio. Um relatório de 2023 da Thomson Reuters ilustra bem esse cenário. A empresa analisou dados da NielsenIQ e mostrou que, entre 2018 e 2022, as vendas de produtos com atributos ESG cresceram mais rápido do que produtos sem essas alegações. A diferença foi significativa: as vendas do primeiro grupo apresentaram taxa composta de crescimento anual (CAGR) de 6,4% no período de quatro anos, contra 4,7% para produtos sem atributos ESG.
(Fonte: Thomson Reuters Institute)
7. Gastos globais em serviços de ESG devem chegar a US$ 65 bilhões até 2027
Em 2023, as empresas destinaram pouco menos de US$ 38 bilhões a serviços de sustentabilidade. Segundo a IDC, esse montante deve atingir US$ 65 bilhões até 2027, o que representa uma taxa composta anual de crescimento (CAGR) de 15%. “A pressão por mudanças nunca foi tão evidente”, explicou Dan Versace, analista da IDC, “e as empresas que não agirem enfrentarão riscos para sua imagem, desempenho financeiro e até para sua infraestrutura diante do aumento de eventos climáticos extremos e escassez de recursos provocados pelas mudanças climáticas.”
A definição de serviços profissionais de ESG da IDC inclui consultoria, engenharia e suporte de TI para orientar empresas rumo a soluções de sustentabilidade em alinhamento com os pilares ambiental, social e de governança.
(Fonte: IDC)
8. Os impactos das mudanças climáticas custam US$ 16 milhões por hora ao mundo
Já é amplamente aceito que eventos extremos intensificados pelas mudanças climáticas geram custos significativos. Mas dimensionar esse impacto de forma precisa exige análises avançadas — e uma separação entre episódios catastróficos atribuíveis diretamente às mudanças climáticas e fenômenos como furacões e enchentes, que já castigam o planeta há séculos.
Um estudo publicado na Nature Communications em 2023 dedicou-se a diferenciar esses dois grupos de eventos e quantificar o custo das mudanças climáticas. Segundo os dois pesquisadores que lideraram o estudo, esse montante é de aproximadamente US$ 143 bilhões ao ano — ou cerca de US$ 16 milhões por hora.
(Fonte: Nature Communications)
9. A consultoria Sustainalytics atribuiu classificações de risco ESG a 13.000 empresas
Com o avanço do framework ESG entre empresas de capital aberto e investidores, surgiu um novo segmento especializado na avaliação de performance corporativa em critérios ambientais, sociais e de governança. Atualmente existem diversas agências de rating que avaliam organizações nesses pilares, como RepRisk, EcoVadis e MSCI. A Sustainalytics, uma das maiores e mais reconhecidas consultorias da área, já concedeu ratings de ESG para mais de 13.000 empresas.
10. 501 empresas assinaram o Climate Pledge para atingir emissões líquidas zero de carbono
Cofundado em 2019 pela Amazon e pela Global Optimism, o Climate Pledge é um compromisso conjunto de empresas para alcançar emissões líquidas zero de carbono até 2040. O prazo é dez anos anterior ao objetivo estabelecido pelo Acordo de Paris na conferência da ONU sobre mudanças climáticas em 2015. Entre os signatários estão Mastercard, Sony, Hewlett Packard, McKinsey & Company e centenas de outras empresas.
(Fonte: The Climate Pledge)
11. Os 17 Objetivos de Desenvolvimento Sustentável da ONU foram um dos primeiros frameworks ESG
Em setembro de 2015, a ONU estabeleceu a “Agenda 2030”, introduzindo 17 Objetivos de Desenvolvimento Sustentável (SDG) oficialmente adotados pelos 191 países-membros. Essas metas concisas, porém ambiciosas, vão de “erradicação da pobreza” e “fome zero” até “redução das desigualdades”, “ação climática” e “igualdade de gênero”. Apesar de muitos considerarem esses objetivos quase inalcançáveis — pelo menos até 2030 —, os SDG se consolidaram como um dos principais modelos para mensuração e implementação de ESG nas companhias.
(Fonte: United Nations Global Compact)
ESG em investimentos
12. 47% dos investidores priorizam o “E” em ESG
Apesar de ESG unir temas ambientais, direitos humanos e integridade corporativa como parte do conceito mais amplo de sustentabilidade, muitos investidores priorizam questões ambientais. O estudo de ESG de 2022 da Capital Group revelou que quase metade do foco dos investidores em sustentabilidade está direcionado ao “E” de ESG. Já o pilar social ficou com média de 25% da atenção dos investidores, e governança, com 27%.
(Fonte: Capital Group)
13. Quase metade dos americanos deseja investir de forma sustentável — mas só um quarto sabe por onde começar
Uma pesquisa Gallup realizada em 2022 mostrou que 48% dos investidores americanos tinham interesse em oportunidades de investimento sustentável. Apesar do interesse expressivo, o conhecimento sobre o tema ainda é restrito: apenas 25% afirmaram já terem ouvido “muito” ou “consideravelmente” sobre investimentos sustentáveis ou instrumentos financeiros ligados a esse segmento, e só 10% do total atualmente investem em fundos sustentáveis.
(Fonte: Gallup)
14. Captação em fundos sustentáveis cresceu 1.400% entre 2018 e 2021
Fundos sustentáveis são geridos por instituições financeiras que aplicam princípios ESG na análise de investimentos e incorporam critérios de sustentabilidade ao processo decisório. Com o avanço da conscientização e valorização em torno de ESG e investimentos sustentáveis, esses fundos experimentaram explosão de popularidade e crescimento. Em 2018, registraram captação líquida total de US$ 5 bilhões; em 2021, esse número saltou para US$ 70 bilhões — um crescimento de 1.400%.
(Fonte: McKinsey & Company)
15. Europa concentra US$ 2,5 trilhões dos US$ 3 trilhões globais em fundos sustentáveis
A Europa lidera, de forma indiscutível, o setor de investimentos sustentáveis. Os ativos combinados em fundos sustentáveis já ultrapassam US$ 2,5 trilhões, aumento de quase 40% em relação a 2021, representando 83% do total global.
16. Mas americanos retiraram US$ 8,7 bilhões desses fundos no 1º trimestre de 2024
Apesar do crescimento global expressivo dos investimentos ESG nos últimos anos, os EUA registraram saída líquida em fundos sustentáveis no primeiro trimestre de 2024, dando continuidade a uma tendência observada já em 2023, quando esses fundos tiveram seu primeiro ano de resgates líquidos. O que, exatamente, esse movimento contrário significa para o futuro dos investimentos sustentáveis ainda não está totalmente claro — mas adiciona incerteza à onda de otimismo em relação ao ESG.
(Fonte: Morningstar 2024 Outflows; Morningstar 2023 Outflows)
ESG em regulamentações governamentais
17. CSRD da União Europeia deve afetar 50.000 empresas
A Comissão Europeia estima que a Diretiva de Relato de Sustentabilidade Corporativa da UE (CSRD), que iniciou sua primeira fase em 1º de janeiro deste ano, impactará, ao todo, 50.000 empresas. Uma análise independente adicional constatou que 10.000 dessas empresas — ou 20% — serão companhias estrangeiras, incluindo 3.000 negócios americanos.
(Fontes: Persefoni; Wall Street Journal)
18. Já existem quase 2.500 políticas globais de disclosure ESG
Relatório publicado em 2023 pela Carrots & Sticks, iniciativa conjunta do Programa das Nações Unidas para o Meio Ambiente com a KPMG International dedicada a mapear e analisar regulamentações ESG, identificou quase 2.500 políticas sobre ESG ao redor do planeta. Embora a maioria trate de relato e disclosure, muitas também abrangem outras exigências de sustentabilidade. O estudo revelou que governos e organismos internacionais são responsáveis por quase metade das políticas, enquanto organizações, grupos setoriais, bolsas de valores e reguladores financeiros emitem outros 45% das normas.
(Fonte: Carrots & Sticks)
19. Mas desde 2015, apenas 36% dessas políticas são obrigatórias
O mesmo relatório da Carrots & Sticks analisou as políticas de ESG e identificou uma tendência aparentemente contraintuitiva a partir de 2015 (coincidentemente, o ano de introdução dos 17 Objetivos de Desenvolvimento Sustentável pela ONU). Desde então, apenas um terço das novas políticas de ESG e sustentabilidade são mandatórias, enquanto 63% são voluntárias. Isso representa uma inversão drástica do que foi registrado pelo relatório anterior da Carrots & Sticks em 2020, que mostrava volume maior de políticas obrigatórias em relação às voluntárias.
A principal conclusão é clara: embora discussões e discursos sobre ESG estejam crescendo de maneira exponencial, a adoção de regulações e exigências concretas para disclosure — com exceção da CSRD — avança em ritmo mais lento e com nuances.
(Fonte: Carrots & Sticks)
20. Grandes empresas europeias devem gastar US$ 350 mil/ano para atender à CSRD
O European Financial Reporting Advisory Group (EFRAG) estima que grandes companhias listadas nos mercados regulados pela UE — primeira leva obrigada a cumprir a CSRD — terão custos anuais com compliance próximos a US$ 350 mil. O relatório também conclui que esses gastos “devem aumentar significativamente devido à cobertura mais ampla” quando a CSRD exigir um nível de garantia razoável em vez de limitado. Essa transição deve ocorrer nos próximos anos.
(Fonte: EFRAG)
21. Menos de um terço das empresas está pronta para a CSRD e outras regulações ESG
A CSRD da União Europeia iniciou seu processo de implementação em várias etapas em janeiro de 2024, mas a maioria das empresas ainda não se sente preparada para atender às novas exigências de garantia de dados.
Uma pesquisa recente da KPMG entrevistou 1.000 executivos seniores e membros de conselho, e identificou que apenas 29% das empresas se sentiam preparadas para CSRD e demais obrigações iminentes de disclosure. O índice cresceu modestos 4% em relação ao levantamento realizado em 2023.
(Fonte: KPMG)
O custo da sustentabilidade — e a insustentabilidade do status quo — na era ESG
Se há um tema principal a ser extraído dos dados sobre ESG disponíveis, é que os gastos das empresas com sustentabilidade e disclosure climático avançam em ritmo mais rápido do que a própria regulação. As companhias enfrentam pressão de clientes, investidores, organismos internacionais e diversos outros stakeholders para ampliar a transparência e perseguir metas concretas de descarbonização, direitos humanos e outros princípios ESG, resultando em investimentos significativos nessas áreas. Como algumas das estatísticas acima sugerem, é muito provável que, em breve, o próprio mercado privilegie empresas e produtos que sigam o framework ESG — e que comprovem suas ações com dados verificáveis —, ao passo que organizações que ignorem sustentabilidade e conduta ética serão penalizadas em seus resultados.
